Novo Banco a annoncé aujourd’hui avoir procédé à une augmentation de capital de 154,9 millions d’euros au titre du régime des impôts différés actifs, précisant que dans la foulée l’Etat conserverait 1,56% de la banque.
« Cette augmentation de capital de novobanco est réalisée sous forme d’incorporation de réserves et d’un montant de 154 907 314 euros », comme l’a indiqué la banque à la Commission portugaise des marchés financiers (CMVM), et impliquait l’émission de 154 907 314 actions nouvelles ordinaire.
Les actions « représentent 1,56 % de son capital social » et seront « attribuées à l’État portugais sous le régime susvisé ».
« Avec cette augmentation de capital et l’effet des accords signés entre le Fonds de résolution et l’actionnaire Lone Star dans le cadre de la cession de 75 % du capital social de novobanco, seul le Fonds de résolution verra sa participation diluée », précise le banque.
Le capital de Novo Banco est détenu à 75 % par Lone Star et à 25 % par le Fonds de résolution, qui avait déjà indiqué qu’il laisserait sa position se diluer pour permettre l’entrée de l’Etat.
« L’enregistrement de l’augmentation de capital est prévu le 17 décembre 2021 », c’est-à-dire vendredi, indique également le relevé bancaire dirigé par António Ramalho.
L’opération d’aujourd’hui a été réalisée à l’issue d’une « réunion du Directoire et de l’Assemblée générale extraordinaire des actionnaires ».
Le 16 novembre, date de publication du rapport et des comptes du Fonds de résolution, cette institution, présidée par Luís Máximo dos Santos, a confirmé que l’État pourrait devenir actionnaire à 5,69 % de Novo Banco, dans les années à venir, sous le régime de actifs fiscaux.
« Si le Fonds de Résolution n’exerce pas son droit potestatif, il est prévu que l’Etat devienne actionnaire de Novo Banco », peut-on lire dans le Rapport Annuel et Comptes du FdR alors connus, en référence au Régime Spécial applicable aux Actifs Différés (LIRE).
Dans ce cas, l’État détiendrait, « au titre des crédits d’impôt pour les périodes 2015, 2016 et 2017 — un nombre d’actions ordinaires représentant un pourcentage cumulé de 5,69 % du capital social de Novo Banco ».
Cependant, selon le rapport annuel de Novo Banco pour le premier semestre, « il est estimé que les droits de conversion à émettre et à attribuer à l’État suite aux résultats nets négatifs des années entre 2015 et 2020 lui donneront une part jusqu’à environ 16,63. % du capital social de Novo Banco », ce qui ne fera que diluer la position du Fonds de résolution.
Le Fonds de résolution, Nani Holdings (actionnaire à 75 % de Novo Banco) et Novo Banco ont conclu un accord le 27 mai 2021, qui précise que la participation détenue par l’actionnaire « n’est pas réduite par l’effet de l’augmentation de capital résultante de la conversion de les droits de conversion détenus par l’État au titre du REAID ».
JE // MSF
