La présidente de la Commission du marché des valeurs mobilières (CMVM), Gabriela Figueiredo Dias, a déclaré aujourd’hui que l’entité avait fait six communications à la police judiciaire (PJ) dans le cadre de l’affaire Luanda Leaks, qui implique la femme d’affaires Isabel dos Santos.
«Il y a eu six communications à l’Unité de recherche financière [da PJ] qui ont déjà été faites, ce qui ne veut pas dire qu’il n’y en aura pas d’autres », a déclaré Gabriela Figueiredo Dias lors d’une conférence de presse tenue par visioconférence.
«Nous sommes toujours en train de terminer ce travail», a ajouté le responsable, ajoutant qu’il y avait neuf auditeurs analysés dans 27 entités auditées analysées, et 12 dossiers ont été soumis pour examen administratif en relation avec un auditeur, avec «deux autres en cours d’analyse» par rapport à d’autres auditeurs.
Selon le président de la CMVM, «les principales non-conformités détectées à ce jour concernent le scepticisme professionnel, les devoirs d’examen, l’obligation de communiquer aux autorités réglementaires ou autres en cas de suspicion d’opérations pouvant être liées au blanchiment d’argent ou autres. activités criminelles, documentation de l’exercice du devoir d’identification, identification des parties liées », a-t-il énuméré.
Gabriela Figueiredo Dias a également ajouté «les éléments de preuve obtenus en relation avec des questions telles que la reconnaissance du chiffre d’affaires ou du chiffre d’affaires, la substance économique des transactions impliquant des parties liées et la divulgation des soldes des transactions avec les parties liées».
À la suite de ces actions, «une liste d’opérations suspectes a été publiée qui doit être prise en compte par les commissaires aux comptes dans l’exercice de leur activité», «les commissaires aux comptes ont été sensibilisés à ces enjeux par des formations dispensées par l’Ordre des Commissaires aux comptes sur le blanchiment de capitaux et financement du terrorisme », ainsi que« des recommandations concrètes aux auditeurs visés »et l’application d’éventuelles amendes est en cours, a énuméré le président de la CMVM.
En conséquence, l’action de la CMVM peut avoir un impact «sur l’adéquation et la tenue du registre des commissaires aux comptes», selon le président.
Le 30 septembre 2020, la CMVM avait déjà annoncé avoir institué 10 mesures de surveillance auprès de neuf auditeurs suite à la nouvelle publiée par les « Luanda Leaks », impliquant des stratagèmes financiers présumés de la femme d’affaires Isabel dos Santos.
Parmi les faits marquants de l’activité de supervision des auditeurs dans le cycle 2019/2020, puis diffusé par la CMVM, il y a «la supervision de neuf auditeurs (10 actions de supervision), impliquant 27 entités auditées et 84 dossiers d’audit, à la suite de l’actualité publiée dans le médias au sujet de l’affaire appelée «Luanda Leaks» ».
Selon le document, les actions de contrôle auprès des 27 entités «visaient à évaluer si les auditeurs remplissaient l’ensemble de leurs missions» en matière de «prévention et lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme» et de «conformité les travaux réalisés dans le respect des normes professionnelles et des dispositions légales et réglementaires applicables en matière de soldes et transactions avec les parties liées ».
L’International Investigative Journalism Consortium a révélé le 19 janvier plus de 715000 dossiers, sous le nom de « Luanda Leaks », qui détaillent les stratagèmes financiers présumés d’Isabel dos Santos et de son mari qui leur auraient permis de retirer de l’argent du trésor public angolais via paradis fiscaux.
JE // MSF
