L’Administration fiscale et douanière (AT) a procédé à huit perquisitions dans le cadre d’une enquête sur des soupçons de fraude fiscale qualifiée pouvant avoir causé un préjudice à l’Etat d’environ deux millions d’euros, six prévenus ayant été constitués.
La cible de cette opération ‘Facture à la carte’ est un expert-comptable qui, à partir de 2013, aura utilisé ses connaissances techniques et son portefeuille clients pour prétendument imaginer un stratagème frauduleux permettant la déduction de la TVA, et la réduction de l’IRS et IRC dans ses entreprises clientes et « dans lesquelles il assume son influence », selon un communiqué publié aujourd’hui par l’AT.
Les mêmes informations précisent que le stratagème d’escroquerie mis en cause repose sur le fait que le suspect en question, « de manière continue et répétée, utilise plusieurs sociétés dont les partenaires ne sont que de simples ‘panneaux de fer’, ou des personnes qui, par simple erreur, ont été prises penser qu’ils avaient cessé leur activité commerciale ».
Dans cette dernière typologie de situations, l’expert-comptable précité, ayant en sa possession des éléments d’identification et d’authentification informatique, « a utilisé des entreprises à son profit, à son insu ».
Ainsi, le suspect a procédé à l’émission de factures pour le compte de ces sociétés – qui n’avaient plus d’activité – dans le but de permettre la déduction de la TVA, « ainsi que sa prise en compte aux fins de dépenses déductibles dans l’IRC, en sociétés détenues ou contrôlées comptablement par vous », précise l’AT.
L’opération a impliqué huit mandats de perquisition – quatre pour des entreprises et quatre pour des perquisitions domiciliaires – visant six lieux, avec six accusés en cours de constitution, quatre personnes physiques et deux personnes morales.
Selon l’AT en cause, il y a des délits fiscaux qui auraient pu entraîner une perte pour l’Etat de l’ordre de deux millions d’euros.
L’opération, menée par l’Inspection fiscale et douanière de l’AT, à travers le Département des services d’enquête sur les fraudes et les actions spéciales (DSIFAE), a bénéficié de la collaboration opérationnelle de l’Unité d’action fiscale du GNR (UAF), impliquant un total de 43 effectifs, parmi 17 inspecteurs des impôts. , neuf spécialistes en criminalistique informatique de l’AT et 17 militaires de l’UAF/GNR.
LT // MSF
